Estatus del Corporate Transparency Act

Este texto, escrito por Abel Mejía Cosenza el 10 de enero de 2025, analiza el estado actual del Corporate Transparency Act (CTA) de Estados Unidos y sus implicaciones para los inversionistas mexicanos. > La aplicación del CTA está actualmente suspendida a nivel nacional.

Resumen

• El Corporate Transparency Act (CTA) de Estados Unidos exige el reporte de información sobre los beneficiarios controladores de entidades legales creadas en Estados Unidos, incluyendo Limited Liability Companies.
• La autoridad responsable de recibir estos reportes es el Financial Crimes Enforcement Network (FINCEN), parte del Departamento del Tesoro de Estados Unidos.

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• La fecha límite inicial para el reporte era el 1 de enero de 2025, pero debido a litigios, FINCEN otorgó una extensión hasta el 13 de enero de 2025.
• El caso Texas Top Cop Shop, Inc. v. Garland en el Distrito Este de Texas llevó a la suspensión temporal, y posterior reinstalación y suspensión nuevamente, de la aplicación del CTA a nivel nacional.
• La situación legal es incierta, y los inversionistas mexicanos con participaciones en Limited Liability Companies de Estados Unidos deben estar atentos a los desarrollos legales para evitar multas de hasta 10,000 USD por entidad.
• Se menciona una multa de 500 USD por día de retraso en la presentación del reporte, con un tope de 10,000 USD.

Conclusión

• La suspensión nacional del CTA crea incertidumbre para los inversionistas mexicanos en Estados Unidos.
• Es crucial monitorear los desarrollos legales relacionados con el CTA para asegurar el cumplimiento y evitar sanciones económicas significativas.
• Se recomienda a los inversionistas mexicanos buscar asesoría legal especializada para navegar este complejo panorama legal.
• El autor finaliza con una recomendación gastronómica en Houston, Texas.